¿Cómo hacer Match de DIN?

Al momento de hacer una importación, existe un proceso aduanero importante llamado Declaración de Ingreso. En esta ayuda te explicamos los pasos a seguir para poder realizar el match:

Primer paso: Pago comprar de mercadería

El primer documento que nosotros recibimos es la Invoice de compra en el extranjero donde viene detallada la mercadería. Regularmente, este es el primer pago que realiza la empresa; por lo cual el match de este egreso por mercadería debe hacerse con la invoice de compra internacional.

Segundo paso: Pago por Agencia de Aduanas

Después de comprar la mercadería, esta pasa por un proceso de importación donde el proveedor nos cobra el servicio de asesoría en comercio exterior, impuestos de advalorem, seguro de carga, agenciamiento aduanero, carga/descarga e IVA importación.
Todos estos conceptos deberían estar en un pack aduanero donde vienen las facturas correspondientes a esos gastos.

Para hacer el match, se debe ir al cargo bancario donde se le pagó al proveedor aduanero por todos los gastos y matchear con las facturas del pack aduanero. Después de haber matcheado solo las facturas de gasto, se nos generará una diferencia por matchear que es por el IVA de la importación (DIN). Para poder conciliar esta diferencia, la DIN debe estar ingresada en la plataforma, de tal manera que el documento solo quede pagado en un 19%.



Tercer paso: Ajuste DIN en sistema

La DIN es un documento de destinación aduanera para las operaciones de ingreso de mercancías extranjeras al país que contempla el documento de pago para liquidar todos los derechos, impuestos, tasas y demás gravámenes que genere una operación de importación, almacén particular, importación y pago simultáneo, reingreso, admisión temporal y admisión temporal para perfeccionamiento activo.

Por lo cual, todo lo contemplado en la DIN ya fue facturado y pagado al proveedor aduanero; lo que nos dejará la DIN solo con el pago del 19% de IVA.

Para que esto no afecte a nivel de panel de control en documentos por pagar ni contablemente duplicando el gasto, debemos hacer el siguiente match:

A la diferencia sin pago que deje el pago del IVA del documento, se le debe matchear en efectivo y en el comentario escribir “Ajuste DIN” para que el contador pueda revertir el gasto.
Por último, como ajuste contable se debe modificar la cuenta caja contra el gasto donde se contabilizó la DIN.

Crear Abono en efectivo
Agregar comentario al match

El asiento de este match automáticamente queda proveedores por pagar contra caja, lo cual debemos modificar y en vez de poner la cuenta caja debe ir el gasto de la DIN

Realizar asiento Contable

Y así deberían quedar todos los asientos relacionados a la DIN, (Centralización, pago del iva y ajuste DIN)
Lista de asientos
¡Y listo! Así tendrías tu Match de DIN para evitar que se dupliquen gastos y que aumenten las cuentas por pagar.

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