Partamos por definir eso de AT 20XX.
AT significa Año Tributario, la AT 2018 corresponde a la operación renta del año tributario 2018, año calendario 2017.

La operación renta también se asocia con el envío del Formulario 22 ó F22.

Cada empresa tiene un régimen tributario (podrás haber escuchado eso de 14TER, 14-A, 14-B) y cada uno de esos regímenes tiene diferentes tipos de información que informar al SII.

Puedes encontrar el régimen de tu empresa entrando con el RUT y clave de la empresas en el SII y luego en Mis Características.



También depende de si la empresa está definida en el SII como micro, pequeña, mediana o gran empresa.

Hay bastante información que recabar previo a la declaración, por lo que dividiré el procedimiento en Información a obtener (pre - declaración), preparación de formularios y DJ's y finalmente el cálculo y carga de F22.

Información a obtener desde la empresa

Parte de lo que hacemos es:

Revisión del estado de los matches. Mientras más avanzado, más fácil.
Situaciones previas en el SII que puedan afectar la renta.
Revisión del pago de todos los F29 del año, independiente de si lo hizo Clay o no. Si no está hecho se hace.
Revisión de la situación de los socios en el SII.
Si están todas las liquidaciones de remuneraciones del año cargadas en Talana. Si no está todo el año, las cargamos. Todo debe cuadrar con Previred.
Revisión del cierre del balance del año con el OK de cliente.
Revisión de modificaciones legales que pueda tener la empresa
Revisión de modificaciones de capital que pueda tener la empresa
Definición de las DJ's a declarar
Confirmación de retiros hechos por los socios

Preparación de formularios y DJ's

Las Declaraciones Juradas, ó DJ, son informes que se preparan para el SII con información específica de cada empresa. Cada DJ tiene una fecha de presentación y son requisito para el envío del F22.

Aquí puedes encontrar una lista de todas las DJ's. No todas las empresas declaran todas las DJ's. Es por eso que Clay crea un calendario por empresa para el envío de las DJ's que le apliquen. Las DJ's se declararán en base a la información de cada cliente y se enviará un certificado emitido por el SII cuando cada DJ esté declarada a tiempo.

Cálculo y carga de F22.

Con las DJ's enviadas, se debe ahora calcular el F22, con lo cual primero se envía una propuesta al cliente. Existe la posibilidad de diferir el pago y para eso debes dejarlo claro al equipo en Clay.
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