Plan de Cuentas
El plan de cuentas de Clay es especial. Tiene algunos estándares para ayudarle a Cassius a hacer algunos asientos de manera automática. Además, está diseñado para ser simple e intuitivo, especialmente para quienes no son contadores.
Existe un plan de cuenta base incluido en todos los que contratan el software de contabilidad. Si quisieras tener tu propio plan base para tus empresas, puedes solicitarlo a soporte@clay.cl y tiene un costo en base a la complejidad del nuevo plan (desde 3UF)
Antes de comenzar
Te recomendamos revisar este video explicativo sobre el Plan de Cuentas:
Menú superior del Plan de Cuentas
El Plan de Cuentas base de Clay está compuesto por cuatro grupos, cuentas base, que presentan el siguiente orden:
- Activo
- Pasivo / Patrimonio
- Gasto
- Ingreso
Las cuentas con código 1 y 2 son de balance, mientras que las cuentas 3 y 4 son de resultado. Estas cuentas base no pueden ser eliminadas ni modificadas, y cada una cuenta con cuatro niveles de profundidad.
Las cuentas de balance se clasifican hasta nivel 2 para generar el Balance Clasificado.
Las cuentas de resultado en el nivel 3 para generar el Estado de Resultados
Modo Editar
Todos los usuarios autorizados para realizar asientos contables pueden editar el plan de cuentas.
Es importante mencionar que cada vez que se crea un asiento, se copia la información de la cuenta (número y nombre) en él. Por lo que si cambia el plan de cuentas el asiento no cambiará (y no cambiará el balance).
Al activar el modo editar, aparecerán nuevas opciones en pantalla.
➕ Agregar una cuenta
Haz clic en el ícono “+” para agregar una nueva cuenta.
El sistema asignará automáticamente un correlativo; solo escribe el nombre y presiona Enter.
🗑️ Eliminar una cuenta
Si haces clic en el ícono del papelero, se eliminará la cuenta y todas las que dependan de ella.
Además, el código desaparecerá, alterando el correlativo.
🔵 Cuentas P (Puente)
Las cuentas P o cuentas puente son aquellas utilizadas para mantener los asientos contablemente correctos, como las cuentas por pagar o por cobrar.
Para activar una cuenta como puente, simplemente se presiona el ícono que contiene la letra "P" y automáticamente cambiará de color gris a azul. Estas cuentas sirven para dejar contablemente correcto un asiento.
🧩 Clasificación nivel 4
Las cuentas de nivel 4 incluyen una clasificación automática que permite a Cassius ejecutar correctamente los asientos automáticos.
⚠️ Zona peligrosa
Esta sección aparece al final del Plan de Cuentas cuando el modo editar está activado.
Se llama así porque las acciones aquí no se pueden deshacer.
Como comentamos al principio, las modificaciones al plan de cuentas no modifican los asientos que ya se hicieron. Sólo afectan a los nuevos asientos. Esta opción modifica con los nuevos nombres asientos pasados.
La primera opción, en el caso de modificar el nombre de una cuenta, cambia los asientos pasados de manera masiva con los nuevos nombres.
Por ejemplo, si la cuenta 1.02.01.01 "Caja" pasó a llamarse "Efectivo", esta opción te permitirá que el nombre de las cuentas 1.02.01.01 en el rango de fecha que elijas pasen a llamarse Efectivo.
En el caso de que quisieras volver al Plan de Cuentas original de Clay (incluyendo las cuentas bancarias), utilizamos la última opción. Esta acción no se puede deshacer y solo se eliminarán las cuentas, por lo que no afectará los asientos y la categorización ya existentes. Si ya tienes un balance avanzado no te recomendaría apretar este botón.
🕓 Historial de modificaciones
En la parte inferior del Plan de Cuentas, justo debajo de la “Zona Peligrosa”, puedes visualizar un historial de los últimos 10 cambios realizados, incluyendo:
- Nombre de la persona que hizo el cambio
- Fecha y hora
💡 Nota práctica: sobre las cuentas puente (P)
Cuando una cuenta marcada como Puente (P) participa en el asiento de emisión de una factura (por ejemplo, Proveedores por pagar), el asiento queda contablemente correcto incluso antes del pago, ya que representa una obligación registrada.
Sin embargo:
- Mientras no exista un match de pago, la obligación aún no se considera saldada.
- Cuando se realiza un match sin asiento de pago, el asiento deja de estar contablemente correcto.
- En el asiento de pago, la cuenta puente debe estar incluida para que todo quede contablemente correcto.
🌟 Recomendación final
Siempre que hagas cambios en tu Plan de Cuentas:
- Activa el modo editar.
- Realiza los ajustes necesarios (por ejemplo, pasar pasar por la Zona Peligrosa)
- Desactiva el modo editar y recarga la página para ver los cambios reflejados correctamente.
🔁 ¿Quieres replicar un plan de cuentas?
Si ya configuraste un plan de cuentas en Clay y deseas replicarlo en otra empresa, podemos hacerlo por ti.
Solo escríbenos a soporte@clay.cl.
Actualizado el: 05/11/2025
¡Gracias!